為全面把握中小金融機構數智化轉型的方向和脈絡，為中小金融機構數智化轉型提供參考建議和實施路徑指南，金科創新社舉辦了“2020中小金融機構數智化轉型優秀案例評選”活動，上海人壽保險股份有限公司參評的“審計信息系統項目”在此次評選活動中獲得第一名。

此次活動共有38家機構的47個優秀案例參選，內容涉及各類IT基礎設施、測試管理、數據管理、信息安全、核心應用、渠道建設、貸款管理、風險管理、運維監控、性能優化、安全可控等領域，上海人壽審計信息系統項目經過眾多專業人士評選，獲得極高認可度，以超出第二名近6000票的優異成績榮膺第一。

此次上海人壽參評的審計信息系統項目，依托于用友審計審友A7產品，針對上海人壽實際工作中的需求，對產品進行相應調整，使其充分匹配實際工作。通過應用審計信息化賦能內部審計，實現現場審計向遠程與現場審計相結合的方式轉變，減少出差、降低成本，提高審計工作效率。實現事后審計向事后與事中審計相結合轉變，進行關口前移、過程管控，降低審計工作風險。實現項目審計向項目審計與管理咨詢相結合轉變，轉換角色、升級職能，提升審計部門價值。實現三個轉變后，審計部門可以從復雜的日常審計項目中解放出來，騰出更多精力為董事會、管理層提供科學支持；為業務部門、分支機構提供管理咨詢，實現審計部門的數字化轉型和職能升級。

用友審計為上海人壽搭建了各級審計領導的輔助決策支持工作平臺，通過各個業務系統，接入不同業務層級的明細數據進行統計分析，幫助決策者從審計、業務、財務等多個方面，各個維度統計分析審計項目情況、審計成果、問題整改情況，并以直觀的圖形展示給審計領導，方便審計領導對審計及業務工作開展情況進行全面了解，幫助決策者提高決策水平和質量。

通過了解，在實際工作中，存在審計信息上傳下達不及時的問題。對于此，用友審計設計搭建審計管理協同工作平臺，為審計人員提供統一規范的審計資源管理、審計知識共享和項目管理平臺。可實現多組織、多層級審計工作管理，通過對公司總部及各級審計單位開展審計工作所必須的審計知識、審計資源等信息進行統一管理，達到資源共享、及時更新的目的，實現集中、及時掌握公司全部審計工作計劃、審計項目進度及審計報告成果的管理要求，同時，與公司統一辦公平臺實現對接，進一步提升項目整體效率。

2020年疫情影響，遠程辦公成為很多企業的辦公常態，用友審計根據上海人壽這一需求，搭建了遠程化的協同辦公平臺，通過在線作業的模式，實現遠程在線審計項目。通過在線遠程作業系統可以幫助審計人員完成從準備階段，到實施階段、終結階段和項目內整改的全流程在線“數字化”遠程辦公管理。

用友審計通過大數據技術，接入各業務系統數據，為上海人壽的各級審計人員提供數據查詢、分析及預警的工作平臺，同時提供便捷的建模工具，幫助審計人員設計開發新審計模型，通過大數據智能算法，自動識別風險預警數據，命中重點數據，從而提高審計效率，節約成本，提高審計工作價值。

從技術層面來看，平臺采用目前主流的Hadoop分布式系統基礎架構平臺，邏輯學習（Logic Learning Machine）、Eclat算法（Eclat Algorithm）、局部異常因子（Local Outlier Factor，LOF）等智能算法，實現智能的風險數據識別訓練，自動識別重點數據。同時也兼顧傳統方式，提供手工設計分析模型功能。提供多種風險預警模型手段與功能，擴充了審計方式，加強了審計技術手段。 

從安全性層面來看，用友審計開發的該平臺系統目前完成了與華為鯤鵬，龍芯中科，中標麒麟，東方通，達夢等國產芯片、操作系統、中間件和數據庫的適配認證，采用的均是開源技術，沒有使用任何外來的商業組件，在技術上做到完全國產自主可控。

從實踐性層面來看，該平臺的投入使用，加強了集中管控，通過對審計計劃，審計項目的實時監控，實時各級審計工作開展情況和項目成果；提高了審計效率，系統儲備的大量的查詢分析模型，以及自動生成工作底稿、審計報告等，審計流程自動執行、內控測試自動運行、所需相關法律法規關鍵字段自動搜索等功能，都為審計人員高效能工作提供幫助。

審計經驗實現共享，系統能夠將審計人員多年的審計經驗進行計算機模型化、指標化，不斷完善審計查詢模型、審計分析模型，將有審計經驗多年的專家技巧預置到系統中，實現審計經驗的傳承。

幫助轉變審計模式，系統可以定期采集被審計對象的核心業務數據到系統中，讓各種審計分析方法自動執行，對可能的疑點進行篩選，并在日常管理中發現疑點，為審計人員進行現場審計提供更詳實的科學依據；對單位經營的過程化疑點進行篩選，有針對性、有重點性進行工作計劃制定、現場審計工作開展，使審計工作模式由以往的單一事后審計、靜態審計向事中審計、動態審計、重點審計、風險控制等方向發展，提高審計價值。

輔助領導決策，為審計負責人提供過程審計資源管理、審計工作科學計劃管理、審計成果全面反映、審計報告可再利用、審計臺賬可適時生成、調整和組合應用等功能；系統將各種可能的管理風險、較為明顯的經營問題、沒有按照既定目標執行的經營現象反映至審計負責人，為決策領導進行制度、戰略調整，工作重點把握提供了決策依據。

提高審計能力，系統所采取的模塊可以最大程度規范審計人員工作流程，規范審計人員的工作習慣；系統預置的各種審計查詢和審計分析方法，能為審計人員開展工作提供參考，為審計經驗不足、為審計職能的發展變化提供了有效幫助，提高了審計人員的工作適應能力。

總體來說，本項目應用大數據的技術與審計思維，從傳統審計向大數據審計進行思想轉變，擴充內部審計方式、加強技術手段創新。實現全量復雜的數據處理，實時計算出規則和模型所需的指標數據，提升風控、反欺詐規則和模型的精確性；實現動態監控：可以自定義各種動態的風險監控策略，制定風控規則模型，對上海人壽的宏觀環境、戰略目標和關鍵經營環節進行實時全面的監控預警和風險評估，并自動生成風險評估報告，以此制定年度審計工作計劃和專項審計項目計劃。

用友審計幫助上海人壽進行審計信息系統項目建設，助力上海人壽內部審計工作，創新審計業務組織模式，促進審計資源、審計思路、審計手段、審計方法變革，由流程驅動審計到數據驅動審計，用數字化提升審計價值，用科技提升管理經營績效。